経営戦略 決定ワークシート
STEP 1
全社の目標数字と方針を決める
まず社長が「どこへ向かうか」を数字と言葉で示します。前年実績を起点に、まず利益目標を置き、そこから必要売上・コストを逆算する考え方で構いません。
基本情報
① 全社目標数字 KGIの土台
利益から逆算します。単位は全て同じ（千円 or 百万円）で揃えて数字のみ入力してください。
1前年実績を記載する
前年 利益率
—
2今年の目標利益を決める
3利益率の方針を選び、必要売上を逆算する
前年比 改善幅
—
必要 売上高
—
目標利益 ÷ 目標利益率
必要 売上 伸び率
—
前年からの増減
利益の伸び率
—
参考
戦略基本方針 6軸 方向づけ
6つの軸で、自社が今どちらへ舵を切るかを示します。中央＝どちらとも言えない／未決。極端でよいので「社長の腹づもり」を置いてください。
STEP 2
事業ごとに「何を → 誰に」の戦略を決める
既存ビジネスでは、商品と顧客の組み合わせは既にできています。だからここでは、事業ごとに「どの商品群を伸ばすか／維持するか／たたむか」を決め、それを「どの顧客セグメントに向けるか」を対にして考えます。伸ばすと決めた商品群に、伸ばす顧客セグメントを噛み合わせるのが狙いです。
戦略の流れ事業 → 商品群（何を：伸ばす／維持／たたむ）→ 顧客セグメント（誰に：伸ばす／維持）
2-A
まずSWOTを書き出す 強み・弱み・機会・脅威を、思いつくままに列挙する
SWOT（単体） まず発散
整理はまだしません。内部（自社の強み・弱み）と外部（市場の機会・脅威）を、箇条書きで自由に出します。次の2-Bで、これを3Cの視点に振り分けます。
S｜強み内部・プラス
W｜弱み内部・マイナス
O｜機会外部・プラス
T｜脅威外部・マイナス
2-B
3Cの視点に振り分ける 2-Aで出した項目を、顧客（市場）・競合・自社に整理し直す
3C×SWOT 整理・収束
2-Aで書いた強み・弱み・機会・脅威を、「これは顧客の話か／競合の話か／自社の話か」で振り分けます。振り分けの過程で見えてくる抜けや重複が、判断の材料になります。
上の2-Aは参考として下に表示されます。プラス＝追い風、マイナス＝向かい風。自社のプラスが「強み」、マイナスが「弱み」に対応します。
| 顧客（市場） | 競合 | 自社 | |
|---|---|---|---|
| プラス要素追い風 | |||
| どちらとも 言えない |
|||
| マイナス要素向かい風 |
2-C
事業ごとに商品群と顧客セグメントを決める 事業が1つでも構いません
STEP 3
各部門の目標と期待を決める
STEP1・2で決めた方針を、部門の言葉に翻訳します。「方針の確認 → 各部門への期待 → 部門目標」の順で、上から下へ落とし込みましょう。ここが、幹部がKPIを設計する出発点になります。
3-A
方針を確認する STEP1・2で決めたことを見渡してから、部門へ配る
ここまでの決定事項 自動集約
下の「伸ばす／たたむ」を、どの部門が担うのかを次で割り当てます。
3-B
各部門への期待を決める 「伸ばす／維持／たたむ」を、その部門が何をすることに翻訳するか
部門ごとの役割・期待
部門を挙げ、STEP2の判断のうちその部門が担うものを選び、社長として期待する動き・変化を書きます。最後に今期の定量目標を置きます。
3-C
全体を見渡す 方針と部門割り当ての整合を最終確認する